Spółki w Luksemburgu muszą być uważne

Od 1 250 EUR do 1 250 000 EUR kary grozi podmiotom wpisanym do luksemburskiego Rejestru Handlowego i Spółek za m.in. niezgłoszenie w wymaganym terminie określonych informacji czy świadome zgłoszenie informacji niepełnych, niedokładnych lub nieaktualnych.

Właściciele spółek w Luksemburgu powinni zwrócić uwagę na nowo wprowadzone przepisy dotyczące obowiązku dokonywania zgłoszeń w rejestrze beneficjentów rzeczywistych (dalej: „Rejestr"), utworzonym ustawą z 13 stycznia 2019 roku (dalej: „ustawa"), która weszła w życie 1 marca 2019 roku i która implementuje przepisy dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Kto musi zgłosić

Praktycznie wszystkie podmioty zarejestrowane w luksemburskim Rejestrze Handlowym i Spółek (Registre de Commerce et des Sociétés), w tym fundusze inwestycyjne, jak również bardzo popularne wśród polskich inwestorów spółki SCSp (Société en commandite spéciale) i S.à r.l. (Société à responsabilité limitée), mają obowiązek...