Kontrola przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Odpowiednie przygotowanie do kontroli AML/CFT, zachowanie w jej trakcie oraz na etapie pokontrolnym mają istotne znaczenie z perspektywy konsekwencji, jakie mogą spotkać podmiot kontrolowany.

Kontrole przestrzegania przepisów AML/CFT dotyczą podmiotów posiadających status tzw. instytucji obowiązanych w rozumieniu ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: ustawa AML). W trakcie kontroli instytucje obowiązane stają przed licznymi wyzwaniami organizacyjnymi. Częste zapytania ze strony kontrolerów, skutkujące koniecznością podjęcia szybkiej reakcji w krótkich terminach przez nich wyznaczonych, są znacznym obciążeniem dla pracowników. Wyzwaniem są także terminy określone przepisami prawa, np. na złożenie zastrzeżeń do nieprawidłowości zidentyfikowanych w trakcie kontroli. W rezultacie, podjęcie odpowiednich działań jeszcze na etapie poprzedzającym rozpoczęcie czynności kontrolnych ma istotne znaczenie dla działalności operacyjnej.

1.Jaki organ przeprowadza kontrole w obszarze AML/CFT?

Głównym organem przeprowadzającym kontrole w zakresie AML/CFT jest Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF). Dodatkowo, w zależności od typu instytucji obowiązanej, do przeprowadzania kontroli są uprawnione również inne organy, jak np. Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) w odniesieniu do podmiotów podlegających jej nadzorowi, czy Prezes Narodowego Banku Polskiego w odniesieniu do podmiotów prowadzących działalność kantorową w rozumieniu tej ustawy. Prowadzenie kontroli przez inny organ niż GIIF ma...