Ostatni tydzień na zgłoszenie do rejestru

Ujawnienie beneficjentów rzeczywistych zwiększy transparentność obrotu gospodarczego – ocenia Marcin Stec, dyrektor Departamentu Informacji Finansowej w Ministerstwie Finansów.

Do 13 lipca spółki muszą przesłać dane do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych. Co to oznacza?

Wyjaśnijmy, kim jest beneficjent rzeczywisty: to osoba fizyczna (lub osoby fizyczne) bezpośrednio lub pośrednio kontrolująca spółkę poprzez uprawnienia, wywierająca wpływ na jej funkcjonowanie, decydująca o kierunkach rozwoju i o mianowaniu kadry kierowniczej. Beneficjentem rzeczywistym może też być osoba, w imieniu której są nawiązywane relacje gospodarcze lub przeprowadzana okazjonalna transakcja. Innym kryterium jest posiadanie ponad 25 proc. akcji lub udziałów w spółce innej niż ta, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym. Obowiązkowi zgłaszania beneficjentów rzeczywistych podlegają spółki prawa handlowego: jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, z o.o., proste spółki akcyjne, akcyjne (z wyjątkiem spółek publicznych).

Słychać głosy, że np. w strukturach hybrydowych czy trustach wskazanie beneficjenta rzeczywistego może być trudne. A to problemy dla osób zobowiązanych do zgłaszania, czyli zwykle członków zarządów....