Cyna i złoto pod kontrolą Krajowej Administracji Skarbowej

Obrót surowcami i towarami istotnymi dla gospodarek i bezpieczeństwa ludności ma być uszczelniony. Zaostrzona ma być też kara za niezgłoszenie wwozu lub wywóz pieniędzy.

Minister Finansów 6 lipca 2022 r. opublikował projekt ustawy o zmianie ustawy o Krajowej Administracji Skarbowej oraz niektórych innych ustaw. Nowelizacja implementuje unijne przepisy dotyczące należytej staranności w zakresie dostaw oraz w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do lub wywożonych z Unii Europejskiej. Nowe przepisy obwarowane będą sankcjami do pół miliona złotych dla importerów i do 720 stawek dziennych grzywny za niezgłoszenie wwozu lub wywozu pieniędzy.

Kontrola ex post

Do ustawy o Krajowej Administracji Skarbowej dodany zostanie nowy rozdział pod nazwą „Kontrola ex post”. Do zadań szefa KAS będzie należeć przeprowadzenie kontroli ex post, o której mowa w unijnym rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/821 z 17 maja 2017 r. ustanawiającym obowiązki w zakresie należytej staranności w łańcuchu dostaw unijnych importerów cyny, tantalu i wolframu, ich rud oraz złota pochodzących z obszarów dotkniętych konfliktami i obszarów wysokiego ryzyka.

Kontrole te obejmują m.in.:

∑ badanie wypełniania przez unijnego importera obowiązków określonych w rozporządzeniu 2017/821 w odniesieniu do należytej staranności w łańcuchu dostaw, w tym w zakresie systemu zarządzania, zarządzania ryzykiem, audytów przeprowadzanych przez niezależny podmiot zewnętrzny i ujawniania...