Co się zmieniło w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych

Obowiązek wskazywania beneficjentów rzeczywistych nałożono na prawie wszystkie zorganizowane podmioty uczestniczące w obrocie prawnym, także na organizacje pozarządowe.

31 października br. weszła w życie kolejna nowelizacja ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tzw. ustawa AML), związana z funkcjonowaniem Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR). Wprowadzone zmiany rozszerzyły katalog podmiotów zobowiązanych do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych, wprowadziły wiele nowych obowiązków i kar, a przy okazji wyjaśniły część wątpliwości interpretacyjnych powstałych na gruncie dotychczasowego stosowania przepisów ustawy.

Nowe podmioty w rejestrze

Fundamentalną zmianą jest znaczne rozszerzenie katalogu podmiotów zobowiązanych do zgłoszenia informacji o beneficjentach rzeczywistych. Od 31 października br., oprócz spółek (jawnej, komandytowej, komandytowo-akcyjnej, z ograniczoną odpowiedzialnością, prostej akcyjnej i akcyjnej), zgłoszeniu podlegają także:

1. trusty, których powiernicy lub osoby zajmujące stanowiska równoważne związani są z Rzeczpospolitą Polską;

2. spółki partnerskie;

3. europejskie zgrupowania interesów gospodarczych;

4. spółki europejskie;

5. spółdzielnie;

6. spółdzielnie europejskie;

7. stowarzyszenia podlegające wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego;

8....