Moda na testamenty „ze wskazaniem”

Przybywa notarialnych testamentów z zapisem windykacyjnym. W ciągu dekady ich liczba się potroiła – pokazują statystyki MS. W ten sposób spadkodawcy decydują, kto jaki konkretnie składnik majątku odziedziczy po ich śmierci.

Według statystyk Ministerstwa Sprawiedliwości w 2015 r. odnotowano ok. 13 tys. testamentów z zapisem windykacyjnym (na ogólną liczbę 126 tys. testamentów notarialnych). W ubiegłym roku było to już ponad 31 tys. (a liczba wszystkich sporządzanych przez notariuszy w 2025 r. testamentów przekroczyła 208 tys.).

– W przypadku testamentu z zapisem windykacyjnym spadkodawca nie pozostawia rodzinie decyzji o późniejszym podziale majątku, lecz już za życia przesądza, komu przypadnie określony jego składnik. Może zdecydować przykładowo, że konkretne mieszkanie ma otrzymać córka, przedsiębiorstwo syn a inną określoną nieruchomość wnuk. Trzeba jednak pamiętać o bardzo ważnej zasadzie: zapis windykacyjny można ustanowić wyłącznie w testamencie sporządzonym w formie aktu notarialnego oraz może dotyczyć tylko składników oznaczonych co do tożsamości – mówi notariusz Tomasz Karłowski, prezes Rady Izby Notarialnej w Warszawie.

Poważne skutki

Prezes Karłowski tłumaczy, że wymóg formy aktu notarialnego wynika z poważnych skutków sporządzenia testamentu z zapisem windykacyjnym. Otóż już w chwili śmierci spadkodawcy konkretny przedmiot przechodzi bezpośrednio na wskazaną przez niego osobę. Dlatego konieczne jest...