Jak się rozliczać, by nie stracić

Odpowiedzi na pytania Czytelników przygotowała Katarzyna Rzeżnicka, doradca podatkowy, starszy menedżer w PwC.

Polski Ład zamieszał w rozliczeniach podatkowych wielu Czytelników, którzy postanowili podzielić się swoimi wątpliwościami z ekspertką, która podpowiada najlepsze dla nich rozwiązania.

Dla kogo ulga dla klasy średniej

Czy zarabiając miesięcznie poniżej 5701 zł brutto, a tym samym rocznie poniżej 68 412 zł, warto składać wniosek o nienaliczanie ulgi dla klasy średniej?

Kwotę 5701 zł brutto najprawdopodobniej przekroczę tylko w jednym miesiącu w roku 2022 (w marcu). Czy jej przekroczenie spowoduje konieczność zwrotu jakichś kwot w zeznaniu rocznym?

Czy jeżeli złożę wniosek o nienaliczanie ulgi, to wysokość moich poborów miesięcznych się zmieni kwotowo (mam umowę o pracę na czas nieokreślony)?

Jeśli w każdym miesiącu będzie zarabiał pan standardowo poniżej 5701 zł, to i tak pracodawca nie będzie naliczał ulgi dla klasy średniej, tj. niezależnie od tego, czy złoży pan ten wniosek, czy też nie. Natomiast, jeśli pan nie złoży wniosku o rezygnacji z ulgi dla klasy średniej, a w którymś z miesięcy pana przychód znajdzie się w przedziale pomiędzy 5701 zł a 11 141 zł, to pracodawca automatycznie naliczy ulgę dla klasy średniej (więc zmniejszy się zaliczka i dostanie pan odpowiednio wyższe wynagrodzenie netto na rękę).

Jeśli w ostatecznym rozrachunku rocznym pana przychody znajdą się poza przedziałem przychodów, w...