Region geograficzny istotą badania ryzyka w AML/CFT

Analiza ryzyka geograficznego powinna uwzględniać miejsce urodzenia czy obywatelstwo klienta, jak również miejsce prowadzenia działalności gospodarczej klienta czy powiązanie jego działalności z danym obszarem geograficznym.

Przepisy ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: ustawa AML/CFT) nakładają na instytucje obowiązane szereg obowiązków związanych z koniecznością należytego zbadania klienta lub kontrahenta jeszcze przed nawiązaniem z nim stosunku gospodarczego czy transakcji okazjonalnej. Część instytucji i ich doradców w zakresie AML/CFT nadal ma problem z odpowiednim zastosowaniem przepisów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) oraz finansowaniu terroryzmu (CFT) w ramach indywidualnej oceny ryzyka, w szczególności w zakresie badania ryzyka geograficznego.

Indywidualna ocena ryzyka

Indywidualna ocena umożliwia dostosowanie środków kontrolnych do konkretnego przypadku, co zwiększa efektywność w identyfikowaniu i zarządzaniu ryzykiem na poziomie pojedynczego klienta. Indywidualna ocena ryzyka obejmuje analizę specyficznych cech i rodzaju działalności klienta, otoczenia transakcji i kontekstu biznesowego.

Kluczowe obowiązki związane są ze stosowaniem środków bezpieczeństwa finansowego (art. 33 ust. 1 ustawy AML/CFT), do których należą w szczególności te związane z identyfikacją klienta oraz weryfikacją jego tożsamości, identyfikacją beneficjenta rzeczywistego klienta, jak również generalnie oceną stosunków gospodarczych.

Przed zastosowaniem odpowiednich...