Brak podatku od zysków kapitałowych robi różnicę

KONTA IKE I IKZE | Oszczędzasz, jak chcesz, byle do emerytury i w ramach limitów. Nagrodą są korzyści podatkowe

Załóżmy, że zamierzamy przez 30 lat inwestować 12 tys. zł rocznie. To mniej więcej tyle, ile w 2023 r. mogą wpłacić na IKZE samozatrudnieni (12 483 zł), więcej, niż wynosi limit dla pozostałych oszczędzających na IKZE (8322 zł) i znacznie poniżej tegorocznego limitu wpłat na IKE (20 805 zł). Przyjmijmy, że średni roczny zysk wyniesie 5 proc. Po wpisaniu tych danych do internetowego kalkulatora zobaczymy, że możemy zgromadzić ponad 797 tys. zł, w tym nasze wpłaty wyniosą 360 tys. zł, a reszta (437 tys. zł) to szacowany zysk. Od niego trzeba by odprowadzić podatek przekraczający 83 tys. zł.

Podatku tego unikniemy, jeśli będziemy wpłacać pieniądze na IKE czy IKZE (dotyczy to też PPK lub PPE prowadzonych przez pracodawcę). Podstawowy warunek: co do zasady z pieniędzy będzie można skorzystać dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego (są odstępstwa od tej reguły).

Proste wymagania

W przypadku IKE (indywidualne konto emerytalne) podatku nie płacimy, gdy podejmujemy oszczędności po 60. roku życia (lub po 55., jeśli ktoś wcześniej uzyskał uprawnienia emerytalne). Są też dodatkowe warunki: wpłaty na konto powinny trwać minimum pięć lat kalendarzowych lub co najmniej połowa zgromadzonych pieniędzy musi trafić na konto nie później niż na pięć lat przed złożeniem wniosku o...