Oszczędności na emeryturę odzyska nie tylko rodzina zmarłego

źródło: materiały prasowe

Paweł 
Sowisło, adwokat 
Kancelaria Adwokatów 
i Radców Prawnych 
P.J. Sowisło & Topolewski

Po śmierci ubezpieczonego jego małżonek dostaje połowę środków z konta w funduszu emerytalnym i z subkonta. 
Nie może ich ruszyć przed ukończeniem wieku emerytalnego. Natomiast uposażeni dostają resztę pieniędzy w gotówce.

Każda osoba ubezpieczona w ZUS ma swoje indywidualne konto emerytalne. Po nowelizacji przepisów związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych z 2011 r. wprowadzono tzw. subkonto ZUS. To specjalny rodzaj konta prowadzony w zakresie indywidualnego konta emerytalnego ubezpieczonego, będącego członkiem otwartego funduszu emerytalnego. Dotyczy to także ubezpieczonych, którzy po 31 stycznia 2014 r. nie zawarli umowy z OFE. Na to subkonto trafia albo część składki przekazywanej do OFE, albo – u osób, które nie zdecydowały się na udział w funduszu – całość składki.

Przelew nie tylko dla najbliższych

Zarówno środki gromadzone w OFE, jak i te trafiające na subkonto w ZUS po śmierci ubezpieczonego przechodzą na jego najbliższych. Prawo do tych zgromadzonych na rachunku w OFE po śmierci ubezpieczonego (odpowiednio także podział na subkoncie w ZUS) przysługuje trzem kategoriom osób:

- małżonkowi w ramach wspólności małżeńskiej,

- osobom wskazanym przez zmarłego członka OFE (osoby uposażone) oraz

spadkobiercom zmarłego, gdy nie ma osób uposażonych (wskazanych).

Podział tych środków następuje dwuetapowo. Połowa trafia na rachunek w OFE małżonka osoby zmarłej w...