Testament w biznesie – 10 wskazówek, które pozwolą uniknąć błędów

Uporządkowany majątek to podstawa skutecznego testamentu i najlepsze ubezpieczenie przed chaosem, który często następuje po śmierci właściciela.

Majątek przedsiębiorcy jest złożonym organizmem. Tworzą go nie tylko konta bankowe, hale czy maszyny, ale także elementy mniej oczywiste – udziały w spółkach, prawa własności intelektualnej, czy znaki towarowe. Trzon majątku stanowią zwykle udziały lub akcje, od których zależy kontrola nad spółką. Wiele osób zapomina jednak, że ich dziedziczenie nie zawsze jest automatyczne – bywa ograniczone umową spółki, która może wymagać zgody wspólników na wstąpienie spadkobierców.

1. Analiza sytuacji majątkowej i biznesowej

Pierwszym krokiem planowania spadkowego jest inwentaryzacja majątku. To proces, który wymaga nie tyle księgowej skrupulatności, co strategicznego spojrzenia, które ujawnia, jak złożony jest stan posiadania przedsiębiorcy: obok udziałów i nieruchomości pojawiają się licencje, kontrakty, prywatne gwarancje bankowe czy polisy ubezpieczeniowe.

Jej celem nie jest jedynie spis aktywów, ale zrozumienie, które składniki są kluczowe dla kontynuacji biznesu, a które można bez szkody przekazać poza firmę. Pozwala to zaplanować testament tak, by jedna osoba mogła przejąć stery przedsiębiorstwa, a inni spadkobiercy otrzymali inne dobra – nieruchomość, środki pieniężne, itp. Inwentaryzacja ma też wymiar psychologiczny. Właściciel, który po raz pierwszy widzi swój majątek rozpisany w formie...